Beteiligung TC Indien I

Strategie des Fonds

Kurzbeschreibung zum TC Indien I.

Kurzbeschreibung

Die Anleger beteiligen sich unmittelbar als Direktkommanditisten oder mittelbar über die MVT Mittelrheinische Verwaltungs- und Treuhand GmbH, Mainz, als Treugeberin am Emissionskapital der Trend Capital GmbH & Co. Indien 1 KG mit Sitz in Mainz.. Diese Fondsgesellschaft erwirbt 100% der Anteile an der Trend Capital Indien Holding Limited. Diese Holdinggesellschaft hält 100% Anteile an Projektentwicklungsgesellschaften die Immobilenprojekte und Infrastrukturprojekte in Indien entwickeln. Damit wird es für Investoren möglich an den Wachstumspotenzialen des Immobilienmarktes in Indien zu partizipieren. Der Fonds nutzt zu diesem Zweck das zwischen Indien und Mauritius bestehende Doppelbesteuerungsabkommen.

Die Gesellschaft beginnt am Tag der Eintragung in das Handelsregister und endet planmäßig zum 31.12.2012. Für den Fall, dass die Laufzeit einer indischen Projektgesellschaft oder mehrerer indischer Projektgesellschaften nach dem 31.12.2012 endet bzw. enden, wird die Laufzeit der Fondsgesellschaft um drei Monate über das Ende der indischen Projektgesellschaft hinaus verlängert. 

Projektpartner: Colliers International unterstützt den Auswahlprozeß der Projekte und Projektpartner in Indien, Pricewaterhouse Coopers berät in Bezug auf die steuerlichen Rahmenbedinungen in Indien und Mauritius.

Startprojekte: Investitionsmöglichkeiten von ca. EUR 300 Mio. wurden bereits vom Management evaluiert. Der TC Indien 1 wurde als Blindpool Fonds konzipiert.

Marktsituation
Gründe für den Investitionsstandort Indien:
- Stabile politische, rechtliche und steuerliche Lage
- Nachhaltig hohes Wirtschaftswachstum
- Junge, gut ausgebildete Bevölkerung
- Dynamisch wachsende Mittel- und Oberschicht
- Das Marktforschungsinstitut DB Research geht von einem Investitionsbedarf im Bereich Infrastruktur von USD 450 Mrd. bis zum Jahr 2015 aus.
- Bedarf an neuem Wohnraum von ca. 10 Mio. Wohneinheiten p.a.; zur Zeit sind ca. 49% der Unterkünfte „nur“ bewohnbar oder baufällig, ca. 65% der Inder leben in Unterkünften mit 1–2 Zimmern
- Durch Outsourcing von Dienstleistungen nach Indien besteht eine sehr große Nachfrage im hochwertigen Bürosegment. Mit einem Bedarf von ca. 55 Mio. m² ist in den nächsten 5 Jahren zu rechnen.
- Private-Public-Partnership-Projekte sind von staatlicher Seite erwünscht und werden gefördert.
- Die Regierung plant, von 2008 bis 2011 mehr als USD 15 Mrd. in den Ausbau der Infrastruktur zu investieren.

Herausragende Merkmale
- Erfahrene Projektpartner mit hervorragenden Zugangswegen zum indischen Infrastruktur- und Immobilienmarkt und entsprechenden Projekten
- Kurze Laufzeit, nur ca. 4 Jahre
- Hohe prognostizierte Rendite von durchschnittlich 18–22% p.a.
- Greifbare börsenunabhängige Sachwerte
- Durch die Beteiligung erhält der Investor die Möglichkeit, in den Genuss der Vorteile des Investoren-Partner-Konzeptes bei zukünftigen Publikumsbeteiligungen zu kommen.
- Abgeltungsteuerfreiheit für Beteiligungen in 2008
- Breite Streuung in 5 Ballungszentren und 3 verschiedene Projektarten: Infrastruktur-, Wohn- und Büroimmobilienprojekte
- Sicherer: Keine Aufnahme von Krediten oder anderen Fremdmitteln geplant
- Keine Investitionen in Genussrechte oder Zertifikate

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf
Einzahlung:
100% zzgl. 5% Agio nach Annahme.
Die Mindestzeichnungssumme beträgt EUR 10.000 oder USD 15.000, höhere Beträge müssen durch 1.000 teilbar

Auszahlung:
Es ist nur eine Ausschüttung an die Investoren zum Ende der Laufzeit der Fondsgesellschaft geplant. Im Mittel (abhängig von der Tranchenzugehörigkeit des Anlegers) sind Ausschüttungen in Höhe von rund 182,9%, bezogen auf das Kommanditkapital des Anlegers und einschließlich der Rückzahlung des Beteiligungsbetrages im Jahr 2012, geplant.

Tranchenzugehörigkeit der Anleger:
Nach den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages kommt es für den Anteil des Anlegers am Ergebnis der Fondsgesellschaft darauf an, welcher Tranche er angehört. Der Zeitpunkt des Eingangs der Beitrittserklärung und deren Annahme durch die Fondsgesellschaft sind hierbei maßgeblich für die Zugehörigkeit zu den Tranchen A bis C bzw. A09 bis C09. Die ersten Eingänge der Beitrittserklärung werden der Tranche A zugewiesen. Nach Erreichung des Gesamtvolumens der Tranche A folgt die Zuordnung in die Tranche B und schließlich in die Tranche C.

Platin (bis zu EUR 5,6 Mio.): 22% p.a.
Gold (von EUR 5.600.001 bis EUR 15.200.000 Mio.):21,75% p.a.
Silber (von EUR 15.200.001 bis 28 Mio.): 21,50% p.a.

A (von EUR 28.000.001 bis EUR 40 Mio.) 20% p.a.
B (von EUR 40.000.001 bis EUR 50 Mio):19% p.a.
C (von EUR 50.000.001 bis EUR 150.002.000 Mio.): 18% p.a.

Ab 2009
A09 (EUR 36.001.000 – EUR 42 Mio.): 22% p.a.
B09 (EUR 42.001.000 – EUR 47 Mio.): 21% p.a.
C09 (EUR47.001.000 – EUR 50 Mio.): 20% p.a.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption
Die Fondsgesellschaft wird vermögensverwaltend tätig, so dass der Anleger anteilig Einkünfte aus Kapitalvermögen nach § 20 Abs. 1 Nr. 1 EStG erzielt. Diese Einkünfte werden ab 01.01.2009 gem. 32d EStG pauschal mit 25% (sog. Abgeltungsteuer) zzgl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer besteuert. Eine vertiefende Darstellung zur steuerlichen Konzeption und zur steuerlichen Behandlung der Vermögensanlage sind dem Kapitel 12 „Steuerliche Angaben“ zu entnehmen. Die Trend Capital Middle East GmbH als Anbieterin übernimmt nicht die Zahlung von Steuern für die Anleger.

Finanzierung
Das angestrebte Emissionsvolumen (Gesamtbetrag der angebotenen Vermögensanlage) beträgt maximal bis zu EUR 150.000.000, wobei der Gesellschaftsvertrag vorsieht, dass bereits bei Erreichen eines Mindestkommanditkapitals von EUR 5 Mio. eine Beteiligung an der Trend Capital Indien Holding Limited erfolgen kann.

Kennzahlen zum TC Indien I

Substanzquote:	83,24%
Anfängliche Fremdkapitalquote:	0%

Investitionsplan zum TC Indien I

Mittelherkunft
Geschäftsführende Kommanditistin und Treuhandkommanditistin	2.000,00 EUR
Kommanditkapital	50.000.000,00 EUR
Agio	2.500.000,00 EUR
Gesamt: 52.502.000,00 EUR

Mittelverwendung
Aufwand für den Erwerb oder die Herstellung des Anlageobjektes
Beteiligung an den Gesellschaften in Mauritius	hart	42.200.000,00 EUR
Projektentwicklung Indien	hart	326.000,00 EUR
Sonstige Nebenkosten	hart	250.000,00 EUR
42.776.000,00 EUR
Agio	weich	2.500.000,00 EUR
2.500.000,00 EUR
Fondsabhängige Kosten
Eigenkapitalbeschaffungskosten	weich	5.000.000,00 EUR
Planungskosten & Fondsentwicklung	weich	600.000,00 EUR
Prospekterstellung, Druck, Marketing etc.	weich	250.000,00 EUR
Mittelverwendungskontrolle	weich	60.000,00 EUR
Treuhänderin	weich	50.000,00 EUR
Haftungsentschädigung der Komplementäin pro Kalenderjahr	weich	7.500,00 EUR
Geschäftsführung	weich	100.000,00 EUR
Fondsverwaltung	weich	50.000,00 EUR
Kaufm. Buchführung	weich	25.000,00 EUR
6.142.500,00 EUR
Nebenkosten der Vermögensanlage
Rechts- und Steuerberatung	weich	178.500,00 EUR
Liquiditätsrücklage	hart	930.000,00 EUR
1.108.500,00 EUR

Berechnen Sie die Ausschüttung des Fonds

Jahr	Einzahlungen			Auszahlungen		Steuerliches Ergebnis
	in Prozent	Agio	Summe	in Prozent	Summe	in Prozent	Summe
2008	100,00 %	5,00 %	105.000,00 €	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2009	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2010	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2011	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2012	-	-	-	82,90 %	82.900,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
Veräußerung:				100,00 %	100.000,00 €	0,00 %	0,00 €
Ausschüttung:				182,90 %	191.190,00 €	-	0,00 €
Gesamtausschüttung Prognostiziertes Gesamtergebnis Einzahlung: 210.000,00 € Auszahlung: 191.190,00 € Steuern: - / 0,00 Laufzeit: Die dargestellte Laufzeit ist ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächliche Laufzeit kann hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen. Ausschüttung: Die Gesamtausschüttung wird inkl. Veräußerung berechnet. Die dargestellten Auszahlungen sind ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächlichen Auszahlungen können hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen.