Beteiligung WaldINVEST III

Strategie des Fonds

Kurzbeschreibung zum WaldINVEST III.

Kurzbeschreibung

Die Anleger beteiligen sich über die Treuhänderin an der Fondsgesellschaft, der Aquila WaldINVEST III GmbH & Co. KG. Diese beteiligt sich mittelbar an der Amata S.A. mit einem geplanten Eigenkapital von EUR 15.000.000. Ziel des Amata-Projektes ist es, bei einem geplanten Investitionsvolumen von bis zu 130 Mio. US-Dollar von internationalen Investoren bis zu eine Mio. Hektar brasilianischen Regenwaldes zu erhalten und bis zu 40 000 Hektar wieder aufzuforsten. Da jedes Jahr eine bestimmte Menge an wertvollen Hölzern aus den bestehenden Wäldern entnommen und verkauft werden darf, können laufende Rückflüsse erzielt werden.

Das angestrebte Fondsvolumen beträgt EUR 15.000.000. Die Mindestanlagesumme beträgt EUR 10.000 zzgl. 5% Agio. Die Investitionslaufzeit der Anlage beträgt gemäß der Annahmen des Amata-Managements ca. 15 Jahre.

Marktsituation
Der brasilianische Regenwald:
Das Amazonasbecken ist das größte zusammenhängende Regenwaldareal der Erde. Es erstreckt sich über neun Staaten Südamerikas. Den weitaus größten Anteil nimmt Brasilien mit einer Fläche von ca. 478 Mio. Hektar ein. Der brasilianische Regenwald ist zugleich auch das größte zusammenhängende Urwaldgebiet der Erde. Etwa 50% des brasilianischen Regenwaldes, eine Fläche knapp so groß wie Argentinien, wird von der brasilianischen Regierung durch gesetzliche Regulierungen geschützt.

Herausragende Merkmale
Symbiose aus Ökonomie und Ökologie:
- Nachhaltige Bewirtschaftung und Erhalt von bis zu 1 Mio. Hektar tropischen Regenwaldes.
- Wiederaufforstung von bis zu 40 000 Hektar Brachland am Rande des Regenwaldes.

Sicherheit gegen Inflation, geringe Korrelation zu den Finanzmärkten:
- Investition in Grund und Boden, Bewirtschaftungslizenzen sowie Sachanlagen.
- Biologischer Zinseszins-Effekt: Bäume gewinnen durch natürliches Wachstum kontinuierlich an Wert.

Sicherheit durch Diversifikation:
- Investition in die Bewirtschaftung von natürlichem Regenwald und aufgeforstetem Brachland.
- Hohe Rendite durch Ausnutzung der gesamten Wertschöpfungskette der Holzverarbeitung.

Herausragendes Management:
- IWC International Woodland Company – europäischer Marktführer für internationale Waldinvestitionen mit spezieller Expertise in Lateinamerika.
- Amata – Das Management der Amata S.A. hat bereits Erfahrungen aus dem bisher größten Projekt zur Bewirtschaftung des brasilianischen Regenwaldes. Der CEO Roberto Waack ist zudem Chairman des FSC, der internationalen Zertifizierungsorganisation für nachhaltige Holzbewirtschaftung.

Gleichgerichtete Interessen:
- Das Amata-Management ist mit ca. USD 5 Mio. eigenem Kapital beteiligt.
- Institutionelle Co-Investoren beteiligen sich zu gleichen Bedingungen.

Erprobtes Geschäftsmodell:
- Über 10% des Zielvolumens werden bereits erfolgreich bewirtschaftet.
- Vorhandene Projekte sind Bestandteil der Investition.
- Ca. 1 Mio. Bäume sind bereits gepflanzt.

Beteiligungsobjekt
Ziel des Amata-Projektes ist es, bei einem geplanten Investitionsvolumen von bis zu EUR 130.000.000 US-Dollar von internationalen Investoren bis zu eine Mio. Hektar brasilianischen Regenwaldes zu erhalten und bis zu 40.000 Hektar wieder aufzuforsten. Dies entspricht insgesamt ca. 0,25 % der gesamten Waldfläche Brasiliens (zum Vergleich: Schleswig-Holstein umfasst ca. 1,6 Mio. Hektar). Die Rechte zur ökologischen Bewirtschaftung von 148 000 Hektar Naturwald wurden bereits fest erworben und stehen der Amata S.A. zur Verfügung.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf
Einzahlung:
- Die Mindestanlagesumme beträgt 10.000 EUR zzgl. 5% Agio.
- Die Anleger leisten ihre Einzahlungen wie folgt: 25% + 5% Agio nach Annahme des Beitritts und Aufforderung der Treuhänderin, 75% nach Schließung, voraussichtlich am 31.03.2010.

Auszahlung:
- Auf Basis der Prognoserechnungen wird erwartet, dass die Anleger eine Gesamtauszahlung auf ihre Einlage von ca. 315 % erhalten.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption
Die Anleger erzielen aufgrund der Ausgestaltung der Fondsgesellschaft als vermögensverwaltende Personengesellschaft aus steuerlicher Sicht Einkünfte aus Kapitalvermögen, die grundsätzlich der sogenannten Abgeltungsteuer unterliegen, sofern der Anleger weniger als 1% der Anteile an der Fondsgesellschaft in seinem steuerlichen Privatvermögen hält. Das steuerliche Ergebnis wird auf Ebene der Fondsgesellschaft mit Wirkung für den einzelnen Anleger gesondert und einheitlich festgestellt und den einzelnen Anlegern entsprechend der Höhe ihrer Beteiligung jeweils für Zwecke ihrer Einkommensteuerveranlagung zugewiesen. Die Einkünfte sind in der persönlichen Einkommensteuerveranlagung des einzelnen Anlegers zu berücksichtigen.

Finanzierung
Das vorgesehene Gesamtinvestitionsvolumen beträgt EUR 15.000.000. Die Investition wird ausschließlich durch Eigenkapital finanziert.

Kennzahlen zum WaldINVEST III

Prognostizierte Laufzeit in Jahren:	15.00
Fremdkapitalaufnahme:	nicht geplant.
Kalkulierte Ausschüttung:	Prognostizierte Auszahlungen: 2014: 15% 2015: 15% 2016: 30% 2017: 30% 2018: 30% 2019: 12,5% 2020: 10% 2021: 10% 2022: 30% 2023: 32,5% 2024: 100% Auf Basis der Prognoserechnungen wird erwartet, dass die Anleger eine Gesamtauszahlung auf ihre Einlage von ca. 315 % erhalten.

Investitionsplan zum WaldINVEST III

Mittelherkunft
Aquila Capital Real Assets Management GmbH	1.000,00 EUR
Caveras Treuhand GmbH	1.000,00 EUR
Beteiligungskapital der Anleger	15.000.000,00 EUR
Agio	750.000,00 EUR
Gesamt: 15.752.000,00 EUR

Mittelverwendung
Beteiligung an der Amata (Lux)	hart	13.502.000,00 EUR
Eigenkapitalvermittlung (exkl. Agio)	weich	600.000,00 EUR
Liquiditätsreserve	hart	222.000,00 EUR
Strukturierung	weich	330.000,00 EUR
Erstellung des Beteiligungsangebotes und Marketing	weich	150.000,00 EUR
Einrichtung Treuhand	weich	75.000,00 EUR
Mittelverwendungskontrolle	weich	15.000,00 EUR
nicht abzugsfähige Vorsteuer	weich	108.000,00 EUR
Agio	weich	750.000,00 EUR
15.752.000,00 EUR

Berechnen Sie die Ausschüttung des Fonds

Jahr	Einzahlungen			Auszahlungen		Steuerliches Ergebnis
	in Prozent	Agio	Summe	in Prozent	Summe	in Prozent	Summe
2009	100,00 %	5,00 %	105.000,00 €	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2010	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2011	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2012	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2013	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2014	-	-	-	15,00 %	15.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2015	-	-	-	15,00 %	15.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2016	-	-	-	30,00 %	30.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2017	-	-	-	30,00 %	30.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2018	-	-	-	30,00 %	30.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2019	-	-	-	12,50 %	12.500,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2020	-	-	-	10,00 %	10.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2021	-	-	-	10,00 %	10.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2022	-	-	-	30,00 %	30.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2023	-	-	-	32,50 %	32.500,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2024	-	-	-	100,00 %	100.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
Veräußerung:				-	0,00 €	-	0,00 €
Ausschüttung:				315,00 %	346.500,00 €	-	0,00 €
Gesamtausschüttung Prognostiziertes Gesamtergebnis Einzahlung: 210.000,00 € Auszahlung: 346.500,00 € Steuern: - / 0,00 Laufzeit: Die dargestellte Laufzeit ist ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächliche Laufzeit kann hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen. Ausschüttung: Die Gesamtausschüttung wird inkl. Veräußerung berechnet. Die dargestellten Auszahlungen sind ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächlichen Auszahlungen können hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen.