Beteiligung DFH 84 Lebensversicherungsfonds Großbritannien

Strategie des Fonds

Kurzbeschreibung zum DFH 84 Lebensversicherungsfonds Großbritannien.

Kurzbeschreibung
Die Beteiligungsgesellschaft beabsichtigt, mittelbar über die UK Life 84 S.à.r.l. und den Policeninvestor (PortfolioLink (No 1) Plc) in ein Portfolio aus britischen Lebensversicherungspolicen („Traded Endowment Policies“) am britischen Sekundärmarkt zu investieren. Zu diesem Zweck werden erfahrene Makler britischer Sekundärmarkt-Policen hinzugezogen, um in der Akquisitionsphase geeignete Policen zu identifizieren und zu beschaffen.

Jeder Sekundärmarkt-Police liegt eine Garantiesumme zugrunde, die sich aus der Versicherungssumme und den zum Zeitpunkt des Erwerbs bereits angesammelten, fest zugesagten Jahresboni zusammensetzt und die bei Fälligkeit durch die ausstellende Lebensversicherungsgesellschaft ausgezahlt wird. Mit der Zusage weiterer Jahresboni erhöht sich die Garantiesummeentsprechend. Selbst für den unwahrscheinlichen Fall, dass nach dem Erwerb einer Sekundärmarkt-Police keine weiteren Jahres- oder Schlussboni gezahlt werden, ist vorgesehen, dass der zugrunde liegende, garantierte Wert rund 90% des investierten Kapitals (Kaufpreis plus künftige Prämienzahlungen) entspricht.

Das Beteiligungsangebot 84 DFH Lebensversicherungsfonds Großbritannien investiert in Kapitallebensversicherungspolicen des etablierten britischen Sekundärmarktes. Sekundärmarkt-Policen können von Investoren erworben werden, die dann von den über die Restlaufzeit der Police erwarteten Jahres- und Schlussboni sowie von der Differenz zwischen dem Policenkaufpreis und dem tatsächlichen (inneren) Wert der Police profitieren können.

Der Anleger beteiligt sich grundsätzlich indirekt über eine Treuhand-Kommanditistin an der DFH UK Life Nr. 84 GmbH & Co. KG. Erstmals zum 01.01.2009 kann sich der Anlegerauch unmittelbar als Kommanditist an der Beteiligungsgesellschaft beteiligen.

Es ist vorgesehen, dass die Beteiligungsgesellschaft zum 31.12.2020 aufgelöst wird. Eine ordentliche Kündigung durch den Anleger vor diesem Zeitpunkt ist nicht vorgesehen.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf
Einzahlung:
100% zzgl 5% Agio nach Annahme.
Die Mindestzeichnungssumme beträgt
EUR 10.000 zuzüglich 5 % Agio. Höhere
Zeichnungssummen müssen durch 1.000
ohne Rest teilbar sein.

Auszahlung:
Es wird folgende Ergebnisverteilung vorgenommen:
– 100% Rückfluss der Zeichnungssumme plus alle Rückflüsse bis zur sogenannten Hurdle-Rate gehen an die Zeichner. Die Hurdle-Rate entspricht einer Rückflussquote von 197% vor Steuern, bezogen auf die geleistete Einlagensumme (ohne Agio).
– Führen die Rückflüsse zu einer Rückflussquote von mehr als 197% vor Steuern, steht der übersteigende Betrag zu 80% den Anlegern und zu 20% der DFH Managementgesellschaft mbH zu.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption
Die Beteiligungsgesellschaft ist als vermögensverwaltende Personengesellschaft konzipiert, die darauf ausgerichtet ist, Rückflüsse auf Genussrechte und damit Einkünfte aus Kapitalvermögen zu erzielen.
Im Zuge der Unternehmensteuerreform 2008 in Deutschland wurde die Einführung einer Abgeltungsteuer ab 01.01.2009 gesetzlich beschlossen. Die Steuer wird auf sämtliche Einkünfte aus Kapitalvermögen (§ 20 EStG) erhoben, wobei grundsätzlich auch private Veräußerungsgewinne erfasst sind, soweit sich nicht für diese aus den Anwendungsregelungen zum Unternehmensteuerreformgesetz 2008 etwas anderes ergibt. Der Abgeltungsbesteuerung unterliegen insbesondere Zinsen, Dividenden, Erträge aus Investmentfonds und aus Zertifikaten. Der Abgeltungsteuersatz beträgt 25% zuzüglich Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer, in der Summe ca. 28%.

Finanzierung
Das geplante Zeichnungskapital beläuft sich auf EUR 30 Mio. und kann im Bedarfsfall auf einen Platzierungsbetragbis maximal EUR 50 Mio. erhöht werden. Das Mindestvolumen liegt bei EUR 10 Mio. und ist durch eine Fondsschließungsgarantie (Platzierungs- und Einzahlungsgarantie) der Deutschen Fonds Holding AG unterlegt.
Hinzu kommt Fremdkapital in Höhe von EUR 26 Mio.

Bemerkung zur Ergebnisprognose
Die Übersicht zeigt den prognostizierten Kapitalrückfluss unter Berücksichtigung von Ertragsrückflüssen in geplantem Umfang, die der ab 01.01.2009 geltenden Abgeltungsteuer in Höhe von 25% zuzüglich 5,5% Solidaritätszuschlag (insgesamt 26,375%) unterliegen.

Kennzahlen zum DFH 84 Lebensversicherungsfonds Großbritannien

Derzeit liegen noch keine Kennzahlen zu dieser Beteiligung vor.

Nutzen Sie unser Kontaktformular und wir informieren Sie sobald es neue Daten zum DFH 84 Lebensversicherungsfonds Großbritannien gibt.

Investitionsplan zum DFH 84 Lebensversicherungsfonds Großbritannien

Derzeit liegen keine Zahlen zum Inestitionsplan dieser Beteiligung vor.

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Berechnen Sie die Ausschüttung des Fonds

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