Beteiligung Pluswertfonds 150

Strategie des Fonds

Kurzbeschreibung zum Pluswertfonds 150.

Kurzbeschreibung

Die Anleger beteiligen sich über eine Treuhänderin, die ABB Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, oder optional als Direktkommanditist im Wege eines Anteilskaufes an der Fondsgesellscahft Hahn Immobilien Portfolio III GmbH & Co. KG. Nach Erwerb der Anteile durch die Anleger wird sich die Beteiligungsgesellschaft an zwei Objektgesellschaften beteiligen, die ihrerseits wiederum im Besitz der Immobilien in Kitzingen und Voerde sind.

Die Dauer der Beteiligung ist grundsätzlich unbegrenzt; ordentliche Kündigungen durch Gesellschafter der Beteiligungsgesellschaft sind erstmals zum 31.12.2029 möglich. Die prognostizierte Laufzeit beträgt rund 15 Jahre.

 

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf
Einzahlung:
Die Mindestzeichnungssumme (gezeichnete Einlage) beträgt EUR 20.000. Die gezeichnete Einlage muss durch EUR 1.000 teilbar sein. Auf die gezeichnete Einlage wird ein Agio (Aufgeld) in Höhe von 5% erhoben. Die Einzahlungen der Anleger sind unmittelbar nach Annahme zu 100% fällig (31.12.2009; im Falle einer Platzierungsverlängerung spätestens zum 31.03.2010).

Auszahlungen:
Prognostiziert werden laufende Ausschüttungen in Höhe von 6% p.a. bis zum Ende der Laufzeit; insgesamt 90% (Veräußerungserlös unberücksichtigt). Die Ausschüttungen erfolgen jeweils quartalsweise zum 30.03, 30.06, 30.09 und 30.12; die erste Auschüttung wird 2010 erwartet. Der Veräußerungserlös wird zu einem 13,75-fachen Verkaufsfaktor in 2024 berechnet und beträgt rund 130% des Eigenkapitals.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption
Sofern die Anteile im Privatvermögen gehalten werden, erzielen Anleger Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung. Anfängliche steuerliche Verluste können vorgetragen und mit späteren positiven Einkünften aus derselben Einkunftsquelle verrechnet werden. Veräußerungsgewinne, die aus dem Verkauf von im Privatvermögen gehaltenen Immobilien resultieren, sind steuerfrei, sofern zwischen Anschaffungs- und Veräußerungszeitraum mehr als 10 Jahre liegen. Diese Regelung gilt auch für eine Veräußerung der hier angebotenen Beteiligung.

Finanzierung
Das Gesamtinvestitionsvolumen zum Ankauf der Objektgesellschaften beträgt EUR 16.569.000. Auf Ebene der Fondsgesellschaft ist keine Fremdfinanzierung vorgesehen. Auf Ebene der Objektgesellschaften sind Darlehen in Höhe von EUR 15.266.250 (netto) aufgenommen worden.

Immobilien
Kurzdarstellung des im Eigentum der Objektgesellschaften stehenden Grundbesitzes:

SB-Warenhaus in 46562 Voerde:
Der Grundbesitz in der Friedrichsfelder Straße in einer Größe von 24.829 qm ist mit einem eingeschossigen großflächigen SB-Warenhaus sowie einem angegliederten kleineren zwei- bis dreigeschossigen Wohn- und Geschäftskomplex bebaut. Das Gebäude wurde 1994 fertig gestellt und befindet sich in einem, dem Alter entsprechend guten baulichen Zustand. Es verfügt über eine Gesamtmietfläche von rd. 11.500 qm, von der rd. 94 % auf das SB-Warenhaus entfällt. Der verbleibende Teil der Gesamtmietfläche verteilt sich auf 4 Büro- und 3 Wohneinheiten. Auf dem Grund stück sind ferner rd. 390 ebenerdige Pkw-Einstellplätze. Wartung und Instandhaltungsmaßnahmen wurden in der Vergangenheit regelmäßig durchgeführt. Im Bereich des SB-Warenhauses sind seitens des Mieters derzeit umfangreiche Umbau- und Modernisierungsmaßnahmen geplant.

Baumarkt in 97318 Kitzingen:
Der Grundbesitz in der August-Gauer Str. 2 in einer Größe von 27.987 qm ist mit einem Baumarkt in eingeschossiger Bauweise und mit ca. 300 ebenerdigen Pkw-Einstellplätzen bebaut. Das Objekt wurde 1989 errichtet, im Jahr 2003 erweitert und befindet sich in einem, dem Alter entsprechend guten baulichen Zustand. Wartung und Instandhaltungsmaßnahmen wurden in der Vergangenheit regelmäßig durchgeführt. Die Gesamtmietfläche beträgt ca. 10.200 qm und ist vollständig an eine Mieterin vermietet.

Vermietung
SB-Warenhaus in 46562 Voerde:
Mieterin des SB-Warenhauses ist die EDEKA Handelsgesellschaft Rhein-Ruhr mbH, Moers. Die Festlaufzeit des Mietvertrages endet am 28.02.2025. Die Mieterin kann den Mietvertrag noch dreimal um weitere 5 Jahre zu gleichen Konditionen verlängern. Die Option ist spätestens 12 Monate vor Ablauf der Festmietzeit auszuüben. Der Mietvertrag unterliegt einer Wertsicherungsklausel. Es erfolgt jeweils eine Mietanpassung von 65 % der prozentualen Indexveränderung (Verbraucherpreisindex für Deutschland), wenn sich der Index um 10,00 % verändert hat. Bezugsgröße für die nächste Anpassung bildet der Stand des Indexes zum 01.02.2010. Die Jahresnettokaltmiete beträgt zurzeit EUR 1.299.718- Ferner sind derzeit alle Büro- und Wohneinheiten vermietet. Die hieraus resultierenden Mieteinnahmen belaufen sich auf Basis des derzeitigen Vermietungsstandes auf EUR 43.750,20 p. a.

Baumarkt in 97318 Kitzingen:
Mieterin ist die GLOBUS Fachmärkte GmbH & Co. KG, St. Wendel. Die Festlaufzeit des Mietvertrages endet am 30.12.2022. Die Mieterin kann den Mietvertrag einmal um weitere 10 Jahre zu gleichen Konditionen verlängern. Die Option ist spätestens 36 Monate vor Ablauf der Festmietzeit auszuüben. Der Mietvertrag unterliegt einer Wertsicherungsklausel (s. o.). Die Jahresnettokaltmiete beträgt zurzeit EUR 806.890

Projektdaten zum Pluswertfonds 150

Standort:	Die Stadt Kitzingen liegt rd. 20 km südöstlich von Würzburg in Unterfranken im Freistaat Bayern und ist Kreisstadt des gleichnamigen Landkreises. Mit rd. 20.860 Einwohnern ist die Stadt Kitzingen die bevölkerungsstärkste Gemeinde des Landkreises. Das Stadtgebiet wird durch den Flusslauf des Mains geteilt, wobei der altstädtische Siedlungskern rechts des Mains und ein Großteil der Siedlungs- und Gewerbeflächen links des Mains positioniert sind. Die Stadt Voerde liegt im Nordwesten des Ruhrgebietes und zählt mit ihren ca. 38.000 Einwohnern zu den mittleren kreisangehörigen Städten des Landkreises. Sie gehört dem Kreis Wesel in Nordrhein- Westfalen an und liegt etwa 24 km nordwestlich von Duisburg und Oberhausen.
Hauptmieter:	Kitzingen: GLOBUS Fachmärkte GmbH & Co. KG; Creditreform Bonität *134* = ausgezeichnete Bonität; (100 % der Mietfläche) Voerde: EDEKA Handelsgesellschaft Rhein-Ruhr mbH; Creditreform Bonität *184* = sehr gute Bonität; (94 % der Mietfläche/97 % der Mieteinnahmen)
Lage:	Investitionsstandort Kitzingen: Der Mikrostandort des Objektes befindet sich am südwestlichen Ortsrand der Stadt Kitzingen im „Gewerbegebiet Hafen“ rd. 2 km westlich der Innenstadt. Das gesamte Gewerbegebiet grenzt unmittelbar an den östlich verlaufenden Main an. Das rd. 28.000 qm große Grundstück befindet sich damit in einem überwiegend gewerblich geprägten Umfeld. Das Gesamtgrundstück ist mit einem großflächigen Gewerbeaufbau (Baumarkt) bebaut. Das Objekt wurde im Jahr 1989 errichtet und im Jahr 2003 erweitert. Im vorderen rechten Bereich ist ein voll unterkellertes zweigeschossiges Verwaltungs- und Wohngebäude (Hausmeisterwohnung) in konventioneller Bauweise in die bauliche Gesamtanlage integriert. Im Zuge der Erweiterung im Jahr 2003 wurden der Eingangsbereich und verschiedene Fassadenteile erneuert, Büro- und Nebenräume im Bereich der Warenannahme verlegt und ein überdachtes Freilager angebaut. Das Objekt befindet sich in einem dem Alter entsprechend guten Zustand. Investitonsstandort Voerde: Das ca. 24.800 qm große Grundstück liegt in zentraler Lage unmittelbar gegenüber dem Rathaus der Stadt Voerde. Das Grundstück ist zum größeren Teil mit einem SB-Warenhaus überbaut. Dem leicht U-förmigen Gebäudekomplex ist ein großer Parkplatz mit rund 390 Stellplätzen vorgelagert. Das gesamte Erdgeschoss ist durch die Mieterin EDEKA angemietet, die die Mietflächen derzeit noch als Marktkauf SB-Warenhaus nutzt und weitere Einzelhandelsflächen im Erdgeschoss an verschiedene Fachmärkte untervermietet. Im Zuge der vorzeitigen Mietvertragsverlängerung ist eine umfassende Modernisierung der Mietflächen seitens des Mieters und ein Wechsel der Vertriebslinie von Marktkauf auf EDEKA geplant.
Typ:	SB-Warenhaus/Baumarkt
Mietfläche:	10.205 qm

Kennzahlen zum Pluswertfonds 150

Prognostizierte Laufzeit in Jahren:	15.00
Substanzquote:	86,31%

Investitionsplan zum Pluswertfonds 150

Mittelherkunft
Anleger	16.567.343,00 EUR
Hahn Fonds Geschäftsführungs GmbH	1.657,00 EUR
Gesamt: 16.569.000,00 EUR

Mittelverwendung
Beteiligungserwerb an den Objektgesellschaften	hart	14.297.006,00 EUR
Beteiligungsvermittlung	weich	1.578.000,00 EUR
Barerlös	weich	657.154,00 EUR
Nebenkostengarantie	weich	12.200,00 EUR
Treuhandschaft	weich	16.600,00 EUR
Steuerberatung	weich	4.000,00 EUR
Liquiditätsreserve	hart	4.040,00 EUR
16.569.000,00 EUR

Berechnen Sie die Ausschüttung des Fonds

Jahr	Einzahlungen			Auszahlungen		Steuerliches Ergebnis
	in Prozent	Agio	Summe	in Prozent	Summe	in Prozent	Summe
2009	100,00 %	5,00 %	105.000,00 €	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2010	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2011	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2012	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2013	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2014	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2015	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2016	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	1,11 %	1.110,00 EUR
2017	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	1,62 %	1.620,00 EUR
2018	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	1,78 %	1.780,00 EUR
2019	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	2,05 %	2.050,00 EUR
2020	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	2,86 %	2.860,00 EUR
2021	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	2,97 %	2.970,00 EUR
2022	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	3,04 %	3.040,00 EUR
2023	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	3,12 %	3.120,00 EUR
2024	-	-	-	6,00 %	6.000,00 EUR	3,44 %	3.440,00 EUR
Veräußerung:				130,10 %	130.100,00 €	0,00 %	0,00 €
Ausschüttung:				220,10 %	238.100,00 €	43,98 %	26.388,00 €
Gesamtausschüttung Prognostiziertes Gesamtergebnis Einzahlung: 210.000,00 € Auszahlung: 238.100,00 € Steuern: 43,98 % / 26.388,00 Laufzeit: Die dargestellte Laufzeit ist ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächliche Laufzeit kann hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen. Ausschüttung: Die Gesamtausschüttung wird inkl. Veräußerung berechnet. Die dargestellten Auszahlungen sind ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächlichen Auszahlungen können hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen.