Beteiligung Lloyd Best of Shipping III

Strategie des Fonds

Kurzbeschreibung zum Lloyd Best of Shipping III.

Kurzbeschreibung

Das vorliegende Angebot ermöglicht die mittelbare Beteiligung über die Treuhänderin am Kommanditkapital der Dritte Lloyd Fonds TradeOn Portfolio GmbH & Co. KG. Zweck der Gesellschaft ist die Beteiligung an Schiffsfonds in der Rechtsform der deutschen GmbH & Co. KG und ähnlichen Beteiligungen in einer die Haftung der Gesellschafter begrenzenden Rechtsform. Es handelt sich also um ein Blind-Pool Konzept, das heißt zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung stehen keine konkreten Investitionsobjekte fest.

Die Laufzeit der Gesellschaft ist unbestimmt. Eine ordentliche Kündigung der Beteiligung kann frühestens zum 31. Dezember 2018 erfolgen.

Marktsituation
Das derzeit noch niedrige Niveau der Preise für Zweitmarktschiffsbeteiligungen soll für den günstigen Einkauf der Anteile genutzt werden. Sobald sich die Zweitmarktkurse positiv entwickeln, können durch die permanente Marktbeobachtung und das aktive Portfoliomanagement Kursgewinne bei einem Verkauf der Beteiligungen realisiert werden. Bei den Investitionsentscheidungen wie auch den Verkäufen von Beteiligungen wird das Portfoliomanagement von dem kompetenten Investitionsbeirat unterstützt. Da die Schifffahrtsmärkte Zyklen unterworfen sind, und sich nicht alle Segmente gleichlaufend entwickeln, wird es solche günstigen Ein- und Verkaufszeitpunkte immer wieder geben.

Beteiligungsobjekt
Konkrete Objekte stehen zum aktuellen Zeitpunkt nicht fest, allerdings gelten folgende Investitionskriterien:

1) Investitionen in geschlossene Fonds von in Deutschland ansässigen Kommanditgesellschaften unterschiedl. Initiatoren
2) Bis zu 50% des für den Kauf von Anteilen an Schifffahrtsgesellschaften vorgesehenen Betrages können in Vorzugskapital investiert werden.
3) Bei Investitionen ab EUR 100.000 Kaufpreis in eine einzelne Schifffahrtsgesellschaft und bei Investition in Vorzugskapital muss der Investitionsbeirat gesondert zustimmen.
4) Es werden nur Anteile an Schifffahrtsgesellschaften erworben die bereits zur Tonnagesteuer optiert sind.
5) Die Schiffe in den jeweiligen Schifffahrtsgesellschaften
als auch die Schifffahrtsgesellschaften sollen zum Investitionszeitpunkt mindestens drei Jahre alt sein.
6) Es dürfen nicht mehr als 25% der Investition in Anteile an Schifffahrtsgesellschaften investiert werden, die von der Lloyd Fonds AG initiiert wurden.
7) Es werden keine Investitionen in Zweitmarktfonds für
Schifffahrtsbeteiligungen erfolgen.
8) Beteiligungen werden nur erworben wenn ein unabhängiges Gutachten nach IDW S4-Stanard vorliegt oder deren Initiatoren eine Leistungsbilanz veröffentlichen
9) Über die Verwendung von Erlösen aus dem Verkauf von Anteilen im laufenden Geschäftsbetrieb entscheidet die Geschäftsführung gemeinsam mit dem Investitionsbeirat.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf
Einzahlung
Die Mindestbeteiligungssumme beträgt EUR 10.000. Höhere Einlagen sollen ohne Rest durch 1.000 teilbar sein. Es wird kein Agio erhoben.
Anleger, deren Einlagen vollständig eingehen, erhalten für den Zeitraum vom 1. des Monats, der auf den Zeitpunkt der vollständigen Einzahlung der Einlage folgt, bis zum Ende der Platzierungsfrist (maximal bis zum 31. Dezember 2012) einen Frühzeichnerbonus in Höhe von 4% p.a. bezogen auf ihre Einlage.

Ausschüttung
Die konkreten Anlageobjekte stehen noch nicht fest. Höhe und Zeitpunkt der Auszahlungen sind unbestimmt. Während der geplanten Fondslaufzeit von etwa acht Jahren wird eine durchschnittliche Kapitalmehrung in Höhe von 8% p.a. für die Anleger angestrebt.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption
Die Emittentin wird Anteile an Schifffahrtsgesellschaften erwerben, die Investitionen in Schiffe getätigt haben und dadurch planmäßig Einkünfte aus Gewerbebetrieb erwirtschaften.
Die Emittentin geht davon aus, dass auch Beteiligungen am Vorzugskapital steuerrechtlich als Kommanditkapital mit gewerblichen Einkünften aus der Beteiligungsgesellschaft qualifiziert werden und ebenfalls nach § 5a EStG ihren Gewinn ermitteln.

Finanzierung
Das geplante Investitionsvolumen beträgt EUR 10.000.000 und wird zu 100% aus Eigenkapital gedeckt.
Die persönlich haftende Gesellschafterin ist jederzeit berechtigt die Gesellschaft vor Erreichen des geplanten Emissionskapitals zu schließen und/oder das Emissionskapital um bis zu weitere EUR 10.000.000 zu erhöhen.

Kennzahlen zum Lloyd Best of Shipping III

Substanzquote:	90,46%
Anfängliche Fremdkapitalquote:	0%

Investitionsplan zum Lloyd Best of Shipping III

Mittelherkunft
Emissionskapital	10.000.000,00 EUR
Lloyd Fonds AG, TradeOn GmbH, Lloyd Treuhand GmbH	6.300,00 EUR
Gesamt: 10.006.300,00 EUR

Mittelverwendung
Ankauf der Anteile inkl. Anschaffungsnebenkosten	hart	9.051.300,00 EUR
Eigenkapitalvermittlung, Werbung und Marketing	weich	684.034,00 EUR
Projektierung	weich	84.034,00 EUR
Rechts- und Steuerberatung, Mittelverwendungskontrolle, Gutachten, Handelsregister etc.	weich	84.034,00 EUR
Einrichtung Treuhand	weich	25.210,00 EUR
Nicht abzugsfähige Vorsteuer	weich	52.689,00 EUR
Liquiditätsreserve	hart	25.000,00 EUR
10.006.301,00 EUR

Berechnen Sie die Ausschüttung des Fonds

Jahr	Einzahlungen			Auszahlungen		Steuerliches Ergebnis
	in Prozent	Agio	Summe	in Prozent	Summe	in Prozent	Summe
2010	100,00 %	0,00 %	100.000,00 €	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2011	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
Veräußerung:				-	0,00 €	-	0,00 €
Ausschüttung:				0,00 %	0,00 €	-	0,00 €
Gesamtausschüttung Prognostiziertes Gesamtergebnis Einzahlung: 200.000,00 € Auszahlung: 0,00 € Steuern: - / 0,00 Laufzeit: Die dargestellte Laufzeit ist ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächliche Laufzeit kann hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen. Ausschüttung: Die Gesamtausschüttung wird inkl. Veräußerung berechnet. Die dargestellten Auszahlungen sind ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächlichen Auszahlungen können hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen.