Beteiligung US Öl- und Gasfonds VIII

Strategie des Fonds

Kurzbeschreibung zum US Öl- und Gasfonds VIII.

Kurzbeschreibung

Gegenstand des Beteiligungsangebotes ist der Erwerb einer Beteiligung als Kommanditist an der Fondsgesellschaft US Öl- und Gasfonds VIII KG. In der Regel beteiligt sich der Anleger dabei aber nicht unmittelbar, das heißt als Direktkommanditist, sondern als Treugeber. Ein Wechsel zur unmittelbaren Beteiligung als Direktkommanditist ist nach Beitritt möglich. Die Fondsgesellschaft investiert mittelbar in Mineralgewinnungsrechte (Royalty Rigths und Lease Rights) und Exploration und erzielt Explorationserlöse während der Laufzeit des Fonds. Zum Fondslaufzeitende, plangemäß zum 31.Dezember 2012, werden die Mineralgewinnungsrechte veräußert.

Der Anlagehorizont der Beteiligung beträgt ca. 2,5 Jahre, da die geplante Laufzeit am 31. Dezember 2012 enden soll. Eine ordentliche Kündigung von Seiten der Anleger ist während dieser Dauer ausgeschlossen; entsprechendes gilt im Falle der Verlängerung der Laufzeit der Fondsgesellschaft.

 

Marktsituation
Der Markt für fossile Brennstoffe ist auch in diesen turbulenten Zeiten heiß umkämpft. Der ansteigende globale Energiebedarf, bedingt durch das große Bevölkerungswachstum sowie die zunehmende Industrialisierung, ist hierfür in besonderem Maße verantwortlich Doch nicht nur die aktuellen wirtschaftlichen Entwicklungen in den USA, der voraussichtlich auch zukünftig zügellose „Energiehunger“ von Ländern wie China und Indien lässt kaum erwarten, dass sich die angespannte Situation auf den Rohstoffmärkten – vor allem dem der fossilen Brennstoffe – mittelfristig ändern wird Davon ist auszugehen, weil alternative Energiequellen noch lange eine eher untergeordnete Rolle spielen werden und andere Erdölgewinnungsmethoden, wie beispielsweise die aus Ölsand, einen deutlich höheren Aufwand erfordern.

Beteiligungsobjekt
Die Fondsgesellschaft investiert in ein sog. Gewinnbeteiligungsrecht an der Global Oil & Gas Invest III GmbH, das den Anspruch auf eine Beteiligung an den Betriebsergebnissen der Global Oil & Gas Invest III GmbH vermittelt. Die Global Oil & Gas Invest III GmbH wiederum erzielt plangemäß Erträge aus der Beteiligung an der in den USA operativ tätigen LLC.
Hinsichtlich des Realisierungsgrades der Projekte konnte sich die Fondsgesellschaft bereits mittelbar das wirtschaftliche Eigentum von 90 Prozent der Mineralgewinnungsrechte an drei Produktions-Units mit einer Gesamtgröße von insgesamt 2.112 Acres sichern. Diese Mineralgewinnungsrechte haben einen Anschaffungswert von EUR 4,874 Mio. und können für Zwecke der Erdgas- und Erdölproduktion genutzt werden. Alle aus der Exploration zustehenden Erträge, wie auch aus dem Verkauf dieser Rechte, stehen mittelbar der Fondsgesellschaft zu.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf
Einzahlung:
- Die Kapitaleinlage ist zu 100 Prozent, zuzüglich 5 Prozent Agio, innerhalb von 14 Tagen nach Unterzeichnung der Beitrittserklärung zur Zahlung fällig.
- Die Mindestbeteiligungshöhe beträgt EUR 10.000; Beteiligungen müssen durch 1.000 teilbar sein.
- Die Zeichnungsfrist läuft bis zum 31. Dezember 2010 und kann einmalig um 6 Monate verlängert werden.

Auszahlung:
Als Frühzeichnerbonus wird ein Gewinnanteil von maximal 4 Prozent bei einem Beitritt bis zum 22. September 2010 gewährt. Bei einem Beitritt bis zum 13. Oktober 2010 beträgt der Frühzeichnerbonus 3 Prozent, bei einem Beitritt bis zum 29. Oktober 2010 beträgt der Frühzeichnerbonus 2 Prozent. Die kumulierten Auszahlungen setzen sich zusammen aus dem Frühzeichnerbonus, den prognostizierten Vorabausschüttungen von 12% p.a. in für die Jahre 2011und 2012 sowie einem Schlussbonus von 3%, und betragen inkl. Rückführung des nominalen Eigenkapitals 129% über die Fondslaufzeit.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption
Der Anleger in Deutschland erzielt entsprechend der Konzeption des Fonds – unter Berücksichtigung des Progressionsvorbehalts – in Deutschland steuerfreie Erträge. Lediglich die Einkünfte der Global Oil & Gas Invest III GmbH sind in den USA steuerlich vorbelastet. Der Anleger selbst unterliegt keiner Steuerpflicht in den USA.

Finanzierung
Das Gesamtinvestitionsvolumen der Fondsgesellschaft wird über einzuwerbendes Eigenkapital in Form von
Kommanditbeteiligungen in Höhe von mindestens EUR 29.998.000 und maximal EUR 60.000.000 finanziert. Die Aufnahme von Fremdkapital ist nicht vorgesehen.

Bemerkung zur Ergebnisprognose
Die Ausschüttungen sind inkl. Frühzeichnerbonus und Schlussbonus. Die Auszahlung des Veräußerungswertes ist für das 1. Quartal 2013 geplant.

Kennzahlen zum US Öl- und Gasfonds VIII

Prognostizierte Laufzeit in Jahren:	2.00
Substanzquote:	84,7%
Anfängliche Fremdkapitalquote:	0%
Kalkulierte Ausschüttung:	2010: 1,8% (Frühzeichnerbonus) 2011 - 2012: 12% p.a. 2013: 105%

Investitionsplan zum US Öl- und Gasfonds VIII

Mittelherkunft
Kommanditkapital der Gründungsgesellschafter	2.000,00 EUR
Kommanditkapital der Anleger	29.998.000,00 EUR
Agio auf das Kommanditkapital	1.500.000,00 EUR
Gesamt: 31.500.000,00 EUR

Mittelverwendung
Gewinnbeteiligungsrecht	hart	25.410.000,00 EUR
Einwerbung Eigenkapital	weich	2.700.000,00 EUR
Prospekterstellung	weich	119.000,00 EUR
Konzeption USA	weich	856.000,00 EUR
Rechts- und Steuerberatung	weich	71.000,00 EUR
Projektentwicklung, Marketing & Koordination Deutschland	weich	416.000,00 EUR
Treuhandgebühr	weich	44.000,00 EUR
Verwaltungskosten Global Oil & Gas Invest III GmbH	weich	10.000,00 EUR
Weitere Vertriebsaufwendungen (Agio)	weich	1.500.000,00 EUR
Liquiditätsreserve	hart	70.000,00 EUR
Geschäftsführung	weich	298.000,00 EUR
Haftungsvergütung	weich	6.000,00 EUR
31.500.000,00 EUR

Berechnen Sie die Ausschüttung des Fonds

Jahr	Einzahlungen			Auszahlungen		Steuerliches Ergebnis
	in Prozent	Agio	Summe	in Prozent	Summe	in Prozent	Summe
2010	100,00 %	5,00 %	105.000,00 €	1,80 %	1.800,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2011	-	-	-	12,00 %	12.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2012	-	-	-	12,00 %	12.000,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
Veräußerung:				105,00 %	105.000,00 €	0,00 %	0,00 €
Ausschüttung:				130,80 %	133.380,00 €	-	0,00 €
Gesamtausschüttung Prognostiziertes Gesamtergebnis Einzahlung: 210.000,00 € Auszahlung: 133.380,00 € Steuern: - / 0,00 Laufzeit: Die dargestellte Laufzeit ist ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächliche Laufzeit kann hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen. Ausschüttung: Die Gesamtausschüttung wird inkl. Veräußerung berechnet. Die dargestellten Auszahlungen sind ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächlichen Auszahlungen können hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen.