Beteiligung Nordic Oil USA 2

Strategie des Fonds

Kurzbeschreibung zum Nordic Oil USA 2.

Kurzbeschreibung

Mit der Beteiligung an der NORDIC OIL USA 2 GmbH & Co. KG wird Kapitalanlegern die Möglichkeit geboten, sich über das Kommanditkapital der Fondsgesellschaft an dem Kauf und den Betrieb von Öl- und Gasbohrungen auf dem Gebiet der Vereinigten Staaten von Amerika zu beteiligen. Die Fondsgesellschaft wird zu diesem Zweck über die Objektgesellschaft Förderrechte zur Öl- und Gasgewinnung in den USA erwerben. Diese Rechte beziehen sich auf bestehende Bohrungen, die entweder stillgelegt worden sind, oder sich in Produktion befinden. Die beabsichtigten Investitionen in den USA werden sämtlich in der Währung des USD ausgeführt. Die Einzahlungen der Anleger erfolgen in EUR.

Der Gesellschaftsvertrag der Fondsgesellschaft ist auf 6 Jahre abgeschlossen und endet am 31.12.2016. Jeder Gesellschafter kann die Gesellschaft mit einer Frist von 6 Monaten zum Ablauf eines Geschäftsjahres, erstmals zum 31. Dezember 2014, kündigen.

Marktsituation
Erdöl und Erdgas bedeuten Bewegung und Dynamik, aber auch wohlige Wärme und Rohstoff für die Chemie. Mit einer Deckung von mehr als 60% des weltweiten Primärenergiebedarfes sind die Kohlenwasserstoffe Erdöl und Erdgas die wichtigsten Energieträger. Der für die Zukunft erwartete Anstieg des Primärenergiebedarfes um etwa 60 % in den nächsten 20 Jahren lässt sich nur mit Erdöl und Erdgas bewältigen. Dabei wird die Produktion von Erdöl und in besonderem Maße von Erdgas steigen und auch künftig etwa 60% zur Bedarfsdeckung beitragen.

Beteiligungsobjekt
Das wirtschaftliche Konzept des Fonds basiert darauf, in einem ersten Schritt in bereits bestehende Produktionen zu investieren. Ebenso werden Förderrechte sowie technische Ausrüstungen bestehender Öl- und Gasfelder mit stillgelegter oder nur geringfügiger Produktion (Stripper/Marginal Wells) kostengünstig erworben, um sie dann mit praxiserprobten Verfahren aufzuarbeiten und somit substanziell die Förderleistung zu verbessern.
Nach der Aufarbeitung sollen die Investitionsobjekte mindestens ca. 20 bis 24 Monate lang betrieben und das geförderte Öl oder Gas an die umliegenden Raffinerien bzw. Gasmarketing-Gesellschaften verkauft werden. NORDIC OIL USA 2 GmbH & Co. KG strebt an, einen Verkauf der erworbenen Investitionsobjekte mit anschließender Reinvestition über die Laufzeit des Fonds mindestens einmal zu wiederholen. Von Fall zu Fall macht es wirtschaftlich Sinn, die Bohrungen über die gesamte Laufzeit des Fonds zu fördern und erst am Ende zu verkaufen.

Die Auswahl der Investitionsobjekte erfolgt in enger Abstimmung mit den US-Partnern und deutschen Beratern und Lagerstättenexperten. Neben den bereits erwähnten Anforderungskriterien gibt es weitere Voraussetzungen, die ein potenzielles Investitionsobjekt mitbringen muss, z. B. hinsichtlich der Lage der Objekte und der Höhe der jeweiligen Investitionssumme.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf
Einzahlung:
- 100% zzgl. 5% Agio nach Annahme
- Der Erwerbspreis beträgt mindestens EUR 10.000

Auszahlungen:
Ab dem 31. Dezember 2011 ist für jedes Quartal die Auszahlung der nach Abzug aller Kosten verbleibenden Produktionserträge an die Anleger vorgesehen. Die Auszahlungen erfolgen in Euro. Nach der prognostizierten Prospektkalkulation ergeben sich für die Anleger während der sechsjährigen Laufzeit der Beteiligung einschließlich Veräußerung der Förderrechte während der Laufzeit insgesamt Auszahlungen von rund 205% bezogen auf die Beteiligungssumme.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption
Die NORDIC OIL USA 2 GmbH & Co. KG erzielt aus ihrer Beteiligung an der Objektgesellschaft, eine amerikanische Limited Partnership Gesellschaft, vergleichbar einer deutschen Kommanditgesellschaft, Einkünfte aus Gewerbebetrieb. Das Besteuerungsrecht für diese Einkünfte liegt gemäß dem zwischen Deutschland undden USA abgeschlossenen Doppelbesteuerungsabkommen in den USA. Dort unterliegen die Anleger aufgrund der Beteiligung über die NORDIC OIL USA 2 GmbH & Co. KG an der NORDIC OIL USA 2 LLLP der Einkommensbesteuerung auf Bundes-, Staaten- und kommunaler Ebene. Solche Einkünfte sind in Deutschland aufgrund des Doppelbesteuerungsabkommens grundsätzlich von der Besteuerung freigestellt. Sie sind allerdings bei der Ermittlung des Einkommensteuersatzes im Rahmen des Progressionsvorbehaltes zu berücksichtigen

Finanzierung
Die langfristige Projektfinanzierung wird ausschließlich durch Eigenkapital erfolgen. Das Kommanditkapital der
Fondsgesellschaft soll hierzu von derzeit EUR 1.000 um mindestens TEUR 1.000 und bis zu TEUR 20.000 Emissionskapital erhöht werden.

Kennzahlen zum Nordic Oil USA 2

Substanzquote:	82,82%

Investitionsplan zum Nordic Oil USA 2

Mittelherkunft
Kommanditkapital	20.001.000,00 EUR
Agio	1.000.000,00 EUR
Gesamt: 21.001.000,00 EUR

Mittelverwendung
Aufwendungen für den Erwerb der Beteiligung an der Objektgesellschaft	hart	16.500.000,00 EUR
Vermittlung Kommanditkapital	weich	2.600.000,00 EUR
Veranstaltungskosten, IT-Dienstleistungen und sonstige Kosten Vertrieb	weich	400.000,00 EUR
Projektierung, Geschäftsführung /Haftungsübernahme	weich	410.000,00 EUR
Auftrag zur Kontrolle von Zahlungen	weich	34.000,00 EUR
Treuhand/Service/Verwaltung	weich	160.000,00 EUR
Marketing	weich	200.000,00 EUR
Steuerliche Konzeptionsberatung	weich	160.000,00 EUR
Prospekterstellungskosten	weich	100.000,00 EUR
Rechtsberatung, Notar usw.	weich	42.000,00 EUR
Gutachten, Sonstiges	weich	38.000,00 EUR
Nichtabzugsfähige Vorsteuerbeträge	weich	293.360,00 EUR
Liquiditätsreserve	hart	63.640,00 EUR
21.001.000,00 EUR

Berechnen Sie die Ergebnisprognose für Ihre Anlagesumme

Jahr	Einzahlungen			Auszahlungen		Steuerliches Ergebnis
	in Prozent	Agio	Summe	in Prozent	Summe	in Prozent	Summe
2011	100,00 %	5,00 %	10.500,00 €	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2012	-	-	-	17,00 %	1.700,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2013	-	-	-	17,00 %	1.700,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2014	-	-	-	17,00 %	1.700,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2015	-	-	-	17,00 %	1.700,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2016	-	-	-	137,00 %	13.700,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
Veräußerung:				-	0,00 €	-	0,00 €
Ausschüttung:				205,00 %	20.500,00 €	-	0,00 €
Ausschüttung gesamt* Prognostiziertes Gesamtergebnis Einzahlung: 10.500,00 € Auszahlung: 20.500,00 € Steuern: - / 0,00 Laufzeit: Die dargestellte Laufzeit ist ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächliche Laufzeit kann hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen. *Ausschüttung: Die Gesamtausschüttung wird inkl. Veräußerung berechnet. Die dargestellten Auszahlungen sind ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächlichen Auszahlungen können hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen.