Beteiligung Aquila AgrarINVEST IV

Strategie des Fonds

Kurzbeschreibung zum Aquila AgrarINVEST IV.

Kurzbeschreibung

Die Anleger erwerben Treugeber- und – im Falle der Umwandlung der Treugeberstellung in eine Direktbeteiligung – Kommanditanteile. Bei der Oceania Agrar GmbH & Co. KG handelt es sich um eine vermögensverwaltende Personengesellschaft, die im Wege der Kapitalerhöhung Anleger aufnimmt. Die Anleger treten der Fondsgesellschaft über die Treuhandkommanditistin, die Caveras Treuhand GmbH, mit den üblichen Kommanditistenrechten als Treugeber bei und partizipieren damit an den Ergebnissen der Fondsgesellschaft.

Die Fondsgesellschaft wird über die Oceania Agrar Investitions GmbH (ggf. über lokale Zwischengesellschaften) indirekt in neuseeländische Gesellschaften investieren, die zu dem Zweck gegründet werden, Farmen zu erwerben, die für die Zucht und Aufzucht von Lämmern und Rindern besonders geeignet sind. Ferner gibt die Fondsgesellschaft den Farm-Gesellschaften Gesellschafterdarlehen. Gegebenfalls wird die Fondsgesellschaft diese Investitionsstruktur auch in Australien anwenden.

Die Beteiligung der Anleger an der Fondsgesellschaft ist auf 7,5 Jahre geplant. Es besteht eine Verlängerungsoption der geschäftsführenden Kommanditistin um zweimal jeweils ein Jahr. Eine Kündigung des Gesellschaftsverhältnisses durch die Anleger ist während der – ggf. nach Maßgabe des Gesellschaftsvertrages verlängerten – Laufzeit der Fondsgesellschaft ausgeschlossen.

Beteiligungsobjekt
Zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung stehen die konkreten Investitionen in Farm-Gesellschaften, in die die Fondsgesellschaft investiert, noch nicht fest. (Blind Pool)

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf
Einzahlung:
100% zzgl. 5% Agio nach Annahme des Beitritts und Aufforderung durch die Treuhänderin.

Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 15.000 zzgl. 5% Agio, höhere Zeichnungssummen sollen (ohne Berücksichtigung des Agios) ohne Rest durch 1000 teilbar sein.

Auszahlung:
Anleger erhalten prognosegemäss anfängliche Auszahlungen von 6%, beginnend im Jahr 2014, ansteigend auf 7% im Jahr 2017. Im Jahr 2019 erfolgt die Schlussausschüttung von 135%.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption
Die Fondsgesellschaft wird ausschließlich vermögensverwaltend tätig. Die Fondsgesellschaft hält konzeptionsgemäß 100% der Anteile an der Oceania Agrar Investitions GmbH und begibt Gesellschafterdarlehen an die Farm-Gesellschaften, an denen die Oceania Agrar Investitions GmbH beteiligt ist. Die Anleger erzielen konzeptionsgemäß Einkünfte aus Kapitalvermögen im Sinne des § 20 EStG, die grundsätzlich dem gesonderten Steuersatz i. H. v. 25% (der sogenannten „Abgeltungsteuer“) zzgl. Solidaritätszuschlag unterliegen. Das steuerliche Ergebnis wird den Anlegern entsprechend den gesellschaftsvertraglichen Regelungen zugewiesen und ist im Rahmen der persönlichen Einkommensteuerveranlagung zu berücksichtigen. Durch die indirekte Beteiligung über die Oceania Agrar Investitions GmbH an den Farm-Gesellschaften sind die deutschen Anleger nicht verpflichtet, in Neuseeland selbst Steuererklärungen abzugeben. Dies würde bei einer eventuellen Investition in Australien ebenfalls gelten.

Finanzierung
Das Gesamtinvestitionsvolumken der Fondsgesellschaft beträgt EUR 15.030.000 und wird ausschliesslich durch Eigenkapital geleistet.

Kennzahlen zum Aquila AgrarINVEST IV

Substanzquote:	90,90%
Anfängliche Fremdkapitalquote:	0%
Kalkulierte Ausschüttung:	2014 - 2016: 6% p.a. 2017 - 2018: 7% p.a. 2019: 135%

Investitionsplan zum Aquila AgrarINVEST IV

Mittelherkunft
Aquila Capital Real Assets Management GmbH	15.000,00 EUR
Caveras Treuhand GmbH	15.000,00 EUR
Beteiligungskapital der Anleger	15.000.000,00 EUR
Gesamt: 15.030.000,00 EUR

Mittelverwendung
Investitionen in ozeanische Farm-Gesellschaften
Indirekte Eigenkapitalinvestitionen in ozeanische Farm-Gesellschaften	hart	9.478.000,00 EUR
9.478.000,00 EUR
3
Liquiditätsreserve	hart	142.000,00 EUR
142.000,00 EUR
Investitionen in ozeanische Farm-Gesellschaften
Direkte Gesellschafterdarlehen an ozeanische Farm-Gesellschaften	hart	4.049.000,00 EUR
4.049.000,00 EUR
Fondsabhängige Vergütungen
Eigenkapitalvermittlung (exkl. Agio)	weich	601.000,00 EUR
Strukturierung	weich	406.000,00 EUR
Erstellung des Beteiligungsangebotes und Marketing	weich	150.000,00 EUR
Einrichtung Treuhand	weich	75.000,00 EUR
Mittelverwendungskontrolle	weich	8.000,00 EUR
Nicht abzugsfähige Vorsteuer	weich	121.000,00 EUR
1.361.000,00 EUR

Berechnen Sie die Ergebnisprognose für Ihre Anlagesumme

Jahr	Einzahlungen			Auszahlungen		Steuerliches Ergebnis
	in Prozent	Agio	Summe	in Prozent	Summe	in Prozent	Summe
2011	100,00 %	5,00 %	15.750,00 €	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2012	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2013	-	-	-	0,00 %	0,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2014	-	-	-	6,00 %	900,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2015	-	-	-	6,00 %	900,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2016	-	-	-	6,00 %	900,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2017	-	-	-	7,00 %	1.050,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2018	-	-	-	7,00 %	1.050,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
2019	-	-	-	135,00 %	20.250,00 EUR	0,00 %	0,00 EUR
Veräußerung:				-	0,00 €	-	0,00 €
Ausschüttung:				167,00 %	25.050,00 €	-	0,00 €
Ausschüttung gesamt* Prognostiziertes Gesamtergebnis Einzahlung: 15.750,00 € Auszahlung: 25.050,00 € Steuern: - / 0,00 Laufzeit: Die dargestellte Laufzeit ist ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächliche Laufzeit kann hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen. *Ausschüttung: Die Gesamtausschüttung wird inkl. Veräußerung berechnet. Die dargestellten Auszahlungen sind ein Prognosewert laut Emissionsprospekt. Die tatsächlichen Auszahlungen können hiervon erheblich nach oben oder unten abweichen.